افشای نام سهامداران بورسی، خریداران ارز و سپرده‌گذاران بانکی به سازمان مالیاتی


افشای نام سهامداران بورسی، خریداران ارز و سپرده‌گذاران بانکی به سازمان مالیاتی

با ابلاغ آئین نامه اجرایی موضوع تبصره ۵ ماده ۱۶۹ مالیاتهای مستقیم، کلیه دستگاه‌های کشور ملزم به ارائه اطلاعات زیر به سازمان امور مالیاتی کشور شدند:
- نقل و انتقال سهام (و سایر اوراق بهادار):جمع گردش خرید و فروش سالانه سهم و یا سایر اوراق بهادار اشخاصی که به میزان یک میلیارد ریال و بیشتر باشد
- خرید و فروش کالا:مجموع معاملات هر شخص در یکسال به میزان یکصد و ۵۰ میلیون تومان و بیشتر
- خرید و فروش خدمات:مجموع معاملات برای هر شخص در یکسال به میزان ۷۵ میلیون تومان و بیشتر
کد : 576
تاریخ انتشار : شنبه 30 بهمن 1395
print
نظرات : 0
بازدید : 450


افشای نام سهامداران بورسی، خریداران ارز و سپرده‌گذاران بانکی به سازمان مالیاتی

با ابلاغ آئین نامه اجرایی موضوع تبصره ۵ ماده ۱۶۹ مالیاتهای مستقیم، کلیه دستگاه‌های کشور ملزم به ارائه اطلاعات زیر به سازمان امور مالیاتی کشور شدند:
- نقل و انتقال سهام (و سایر اوراق بهادار):جمع گردش خرید و فروش سالانه سهم و یا سایر اوراق بهادار اشخاصی که به میزان یک میلیارد ریال و بیشتر باشد
- خرید و فروش کالا:مجموع معاملات هر شخص در یکسال به میزان یکصد و ۵۰ میلیون تومان و بیشتر
- خرید و فروش خدمات:مجموع معاملات برای هر شخص در یکسال به میزان ۷۵ میلیون تومان و بیشتر
- تجارت خارجی (واردات و صادرات کالاها و خدمات):واردات و صادرات با هر میزان ارزش به صورت برخط و لحظه ای-قراردادهای مربوط به انجام معاملات و فعالیت های تجاری
- کلیه قراردادها:عملیات پیمانکاری و هرگونه خدمات مجموع قراردادهای هر شخص با ارزش ۷۵ میلیون تومان و بیشتر
- خرید و فروش ارز (اعم از نقدی یا برات حواله ای):کلیه معاملات بانک مرکزی و سایر بانک ها، موسسات مالی و اعتباری و صرافی ها با میزانی بیش از ۲۵۰۰۰ دلار و یا معادل آن در هر سال
- خرید و فروش سکه و شمش طلا:کلیه معاملات بانک مرکزی و سایر بانک ها، موسسات مالی و اعتباری و بورس کالا
- انواع بیمه نامه های صادره و خسارت های پرداختی: کلیه بیمه‌های صادره و خسارت های پرداختی
- بارنامه و صورت حمل و نقل بار و مسافر: کلیه بارنامه‌ها و صورت حمل و نقل بار و مسافر
- انواع حساب های ریالی و ارزی (سپرده های دیدار) نزد بانک ها و موسسات اعتباری:
- اشخاص حقوقی: کل گردش حساب ها به استثنای حساب های اشخاص مشمول ماده ۲۲ قانون که توسط خزانه داری کل کشور افتتاح شده یا می شود
- اشخاص حقیقی: جمع گردش بدهکار یا بستانکار کلیه حساب های اشخاص که در طی سال شمسی پانصد میلیون تومان (یا معادل ارزی این مبلغ) و بیشتر باشد.
- انواع سپرده های غیردیداری ریالی و ارزی و سود آنها نزد بانکها و موسسات اعتباری
- اشخاص حقوقی: جمع گردش و مانده کلیه سپرده ها و سود متعلق در پایان هر سال به استثنای حساب های اشخاص مشمول ماده (۲) قانون که توسط خزانه داری کل کشور افتتاح شده یا می شود
- اشخاص حقیقی: جمع گردش بدهکار یا بستانکار کلیه حساب های سپرده اشخاص که در طی سال شمسی پانصد میلیون تومان (یا معادل ارزی این مبلغ) و بیشتر باشد.
برجسب ها :

مدیرکل مقررات، مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی بانک مرکزی
مدیرکل مقررات، مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی بانک مرکزی

مدیرکل مقررات، مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی بانک مرکزی: حساب های بانکی راکد بسته می‌شود این دستورالعمل از اول آذر اجرایی می‌شود

ادامه مطلب

احکام دائمی برنامه‌های توسعه
احکام دائمی برنامه‌های توسعه

طبق بندح ماده۳۷قانون احکام دائمی برنامه‌های توسعه، مصوب فروردین سال‌جاری مجلس، ۸ ربیع‌الاول مصادف با ۶ آذر، روز شهادت امام حسن‌عسکری و آغاز امامت حض...

ادامه مطلب

خبر جدید
خبر جدید

خبر جدید  از این پس  علاوه بر امکان طرح سوالات حقوقی تان در گروه بپرس و بدان ، شماره تماس 9099075248  جهت ایجاد امکان تماس مستقیم  کلیه اعضا گر...

ادامه مطلب

باشگاه ها به عنوان یک نهاد فرهنگی از مالیات معاف هستند
باشگاه ها به عنوان یک نهاد فرهنگی از مالیات معاف هستند

باشگاه ها به عنوان یک نهاد فرهنگی از مالیات معاف هستند به شرطی که اظهارنامه مالیاتی خود را تکمیل کنند . 

ادامه مطلب